THE RELATIONSHIP OF LIQUIDITY RISK AND FINANCIAL PERFORMANCE: A COMPARATIVE ANALYSIS FOR PRIVATE AND FOREIGN CAPITAL BANKS-Reference-Cited by-同舟云学术

THE RELATIONSHIP OF LIQUIDITY RISK AND FINANCIAL PERFORMANCE: A COMPARATIVE ANALYSIS FOR PRIVATE AND FOREIGN CAPITAL BANKS

Published:2023-12-31 Issue:45 Volume:0 Page:600-635
ISSN:1308-9196
Container-title:Adıyaman Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü Dergisi
language:
Short-container-title:

Author:

ALEV Nigar¹^ORCID

Affiliation:

1. VAN YÜZÜNCÜ YIL ÜNİVERSİTESİ

Abstract

Yetersiz likidite, banka başarısızlığının ana nedenlerinden biri olmakla birlikte, likit varlıkların sahip olduğu düşük likidite primi, yani likit olmayan varlıklara göre getirisinin daha düşük olması da banka başarısızlıklarına yol açabilmektedir. Bu nedenle likidite riski ve likidite riski yönetimi bankaların önem vermesi gereken konulardandır. Bu bağlamda bu çalışmada, Türkiye'deki 8 özel ticari banka ve 11 yabancı sermayeli ticari bankanın performansı ile likidite riski ve likidite riski yönetimi arasındaki ilişkinin 2010 yılının ilk çeyreğinden 2022 yılının dördüncü çeyreğine kadar incelenmesi amaçlanmıştır. Bu amaçla ortalama aktif getirisi ve ortalama özsermaye getirisi oranının bağımlı değişken olduğu iki farklı model kurulmuştur. Finansman açığının toplam varlıklara oranı, toplam kredinin toplam varlıklara oranı, likit varlıkların toplam varlıklara oranı, toplam öz sermayenin toplam varlıklara oranı, toplam varlıkların doğal logaritması, toplam kredilerin toplam mevduatlara oranı ve likit aktiflerin kısa vadeli yükümlülüklere oranı modellerde yer alan bağımsız değişkenlerdir. Bankalara ait veriler Türkiye Bankalar Birliğinin veri tabanından elde edilmiştir. Oluşturulan modeller Esnek Genelleştirilmiş En Küçük Kareler yöntemi ile tahmin edilmiştir. Regresyon analizlerinden elde edilen bulgular yabancı sermayeli bankaların likidite riski yönetiminde daha başarılı olduğunu ortaya koymuştur. Bu sonuca paralel olarak bulgular, likidite riskinin yabancı sermayeli bankaların performansını arttırdığı özel sermayeli bankaların performansını düşürdüğünü göstermiştir.

Publisher

Adiyaman University

Reference42 articles.

1. Abbas, K.A.D. ve Mourouj, T.H. (2015). “The Impact of Bank Liquidity Risk Management on Banking Financial Performance, An Applied Study in a Sample of Private Banks.” Journal of Administration and Economics, 5(20), 73-100.

2. Akgüneş, A.O. (2021). “Finansal Risklerin Banka Karlılığı Üzerine Etkisi: BIST Banka Endeksi Üzerine Bir Uygulama.” Muhasebe Bilim Dünyası Dergisi, 23(3), 556-576. Doi:10.31460/Mbdd.833699

3. Ayaydın, H. ve Karaaslan, İ. (2014). “Likidite Riski Yönetimi: Türk Bankacılık Sektörü Üzerine Bir Araştırma.” Gümüşhane Üniversitesi Sosyal Bilimler Elektronik Dergisi, 5(11), 237-256.

4. Barth, J. R., Nolle, D. E., Phumiwasana, T. ve Yago, G. (2003). “A Cross-Country Analysis of the Bank Supervisory Framework and Bank Performance,” Financial Markets, Institutions Instruments, 12, 67-120.

5. Badreldin, F.S. ve Bilal, Z.O. (2016). “The Impact of Liquidity Management on Financial Performance in Omani Banking Sector.” International Journal of Applied Business and Economic Research. New Delhi: Serials Publ., ISSN 0972-7302, ZDB-ID 2460416-1,14(1), 545-565.